[年报]吉电股份(000875)审计委员会对年度报告审议工作规程

作者：　发布时间：2008-04-26 02:16:25　来源：中财网 字体:【大 中 小】

吉林电力股份有限公司董事会
审计委员会对年度报告审议工作规程

为完善公司治理机制，强化内部控制制度建设，为促进吉林电力股份有限公司的规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，充分发挥公司董事会审计委员会的监督作用，加强公司董事会对财务报告编制的监控，根据中国证监会的有关规定，特制定《吉林电力股份有限公司董事会审计委员会年报告审议工作规程》
第一条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的要求，切实履行审计委员会的责任和义务，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。
第二条 审计委员会应与审计机构协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。
第三条 审计委员会有权了解会计师事务所的审计工作进度及在审计过程中发现的问题，并督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果，并由相关负责人在书面意见上签字确认。
第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。
第五条 审计委员会在年审注册会计师进场后要加强与年审会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。
第六条 审计委员会应对年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计事务所的决议。
审计委员会形成的上述文件均应在年报中予以披露。
第七条 在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务。在年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。
第八条 本规程未尽事宜，依照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定执行。
第九条 本规程由董事会负责制定并解释。
第十条 本规程自公司董事会审议通过之日起实施。

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