[年报]东风科技2007年年度报告（三）

作者：　发布时间：2008-03-24 15:02:55　来源：中财网 字体:【大 中 小】

接（二）
11、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 16,006,292.39 2,430,668.43 3,185,475.31 3,185,475.31 15,251,485.51
二、存货跌价准备 2,400,455.35 2,112,030.12 1,529,275.31 1,529,275.31 2,983,210.16
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 47,900,000.00 47,900,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,229,444.76 1,229,444.76
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 67,536,192.50 4,542,698.55 1,529,275.31 3,185,475.31 4,714,750.62 67,364,140.43
12、短期借款(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 460,000,000.00 428,000,000.00
合计 460,000,000.00 428,000,000.00
13、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,735,912.31 14,571,231.03
银行承兑汇票 15,273,998.69 30,400,000.00
合计 17,009,911.00 44,971,231.03
期末无到期未承兑的应付票据。14、应付账款：(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
东风汽车有限公司 2,396,028.43 338,933.73
合计 2,396,028.43 338,933.73
(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明： 期末无账龄超过1年的大额应付账款。
15、预收账款：
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
东风汽车有限公司 0 0
合计 0 0
(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明： 期末无账龄超过1年的大额预收账款
16、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 9,033,010.55 100,159,567.51 97,708,405.54 11,484,172.52
二、职工福利费 190,954.94 4,299,800.83 4,459,344.65 31,411.12
三、社会保险费 2,699,636.79 48,459,465.79 49,944,751.08 1,214,351.50
1．医疗保险费 347,077.86 11,781,993.79 11,804,565.09 324,506.56
2．基本养老保险费 1,740,456.18 26,959,554.74 28,233,543.09 466,467.83
3．年金缴费 6,433,098.10 6,120,990.80 312,107.30
4．失业保险费 579,119.31 2,069,104.80 2,527,179.10 121,045.01
5．工伤保险费 17,681.24 740,135.11 764,984.33 -7,167.98
6．生育保险费 15,302.20 475,579.25 493,488.67 -2,607.22
四、住房公积金 915,032.50 13,806,284.41 14,654,733.69 66,583.22
五、其他 38,771.49 162,814.86 160,854.86 40,731.49
工会经费和职工教育经费 2,535,370.62 3,473,531.77 3,311,886.21 2,697,016.18
因解除劳动关系给予的补偿 135,432.00 135,432.00
合计 15,412,776.89 170,496,897.17 170,375,408.03 15,534,266.03
17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,750,853.63 1,425,352.02 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 537,184.26 207,027.49 应税劳务额
所得税 -2,838,010.00 -1,323,152.36 应纳税所得额
个人所得税 181,776.91
城建税 146,593.11 178,500.60 公司应交流转税额
其他 659,377.37 3,365,704.42
合计 437,775.28 3,853,432.17 --
18、其他应付款：(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
东风汽车有限公司 1,921,097.77 441,180.18
合计 1,921,097.77 441,180.18
(2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明 期末无账龄超过1年的大额其他应付款
19、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 本币金额 本币金额
中国建设银行十堰市分行中国建设银行十堰市分行 2003年10月20日 2007年7月25日 6.12 0 63,900,000.00
合计 -- -- -- 0 63,900,000.00
一年内到期的长期负债系从长期借款转入，该借款到期日为2007年7月25日，还款方式为到期日一次性付款，借款年利率为6.12%。该借款系国债项目贷款，用于公司新注塑车间项目。此贷款已于2007年7月偿还。
20、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
电子发展专项基金 2,692,149.00 2,692,149.00
合计 2,692,149.00 2,692,149.00
21、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 313,560,000 100 0 0 313,560,000 100
本年股本变动系根据公司于2006年12月20日召开的股权分置改革相关股东会议决议，通过了公司的股权分置改革方案：由公司唯一的非流通股股东东风汽车有限公司向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股送4股。公司于2007年1月10日实施了上述股权分置改革方案。
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 10,923,415.56 10,923,415.56
其他资本公积 24,638.09 24,638.09
股权投资准备 8,645,115.58 8,645,115.58
关联交易差价 2,203,454.13 2,203,454.13
合计 21,796,623.36 21,796,623.36
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 66,687,560.14 66,687,560.14
合计 66,687,560.14 66,687,560.14
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 提取或分配比例
调整前 年初未分配利润（2006年期末数） -7,664,541.89 -
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 2,801,498.26 -
调整后 年初未分配利润 -4,863,043.63 -
加：本期净利润 4,603,252.78 -
期末未分配利润 -259,790.85 -
调整年初未分配利润明细：1)、依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计2,801,498.26元。2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润2,801,498.26元。3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。4)、其他调整合计影响年初未分配利润0元。
25、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,002,109,891.90 863,895,651.24
其他业务收入 72,636,618.21 56,098,511.71
合计 1,074,746,510.11 919,994,162.95
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件生产及销售 859,031,510.27 742,401,685.37 672,938,584.87 592,712,949.63
汽配及整车销售 136,707,770.14 131,944,931.97 173,718,490.29 167,092,668.43
其他经营业务 6,370,611.49 5,061,287.45 17,238,576.08 12,778,960.65
合计 1,002,109,891.90 879,407,904.79 863,895,651.24 772,584,578.71
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 1,002,109,891.90 879,407,904.79 863,895,651.24 772,584,578.71
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 1,002,109,891.90 879,407,904.79 863,895,651.24 772,584,578.71
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
前五名客户收入 533,654,165.89 53.25
合计 533,654,165.89 53.25
26、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 173,989.63 203,033.40 应税劳务额
城建税 1,886,846.23 1,822,656.02 公司应交流转税额
教育费附加 819,045.79 890,552.15
堤防费 305,743.09 238,211.17
地方教育发展费 252,194.02 189,838.76
其 他 269,806.18 130,744.97
合计 3,707,624.94 3,475,036.47 --
27、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位:元币种:人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 5,173,231.14 351,588.50
权益法核算的长期股权投资收益 28,356,170.95 29,662,790.30
处置长期股权投资产生的投资收益 934,040.00
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 2,711,811.83 1,853,265.78
其它
合计 37,175,253.92 31,867,644.58
注(1)：成本法核算的投资收益5,173,231.14元为收到公司的参股公司广州江森坐椅有限公司现金分红产生的投资收益。注(2) ：处置长期股权投资产生的投资收益934,040.00元，是以18,534,040元的对价转让公司持有的东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司60%股权中的20%股权，与投资成本之间产生的溢价收入。
28、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,430,668.43 -2,107,346.14
二、存货跌价损失 582,754.81 -698,323.90
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,013,423.24 -2,805,670.04
29、营业外收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 2,030,612.96 3,533,330.08
其中：固定资产处置利得 2,030,612.96 3,533,330.08
无形资产处置利得
政府补助 541,028.32
罚款收入 47,900.00 16,064.10
其他 651,776.98 24,470.36
合计 3,271,318.26 3,573,864.54
政府补助系收到的增值税返还收入541,028.32元。
30、营业外支出
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 2,770,778.18 214,584.56
其中：固定资产处置损失 2,770,778.18 214,584.56
无形资产处置损失
捐赠支出 25,199.00 10,980.00
赔偿金、违约金及罚款支出 114,700.00 1,222,882.91
债务重组损失 5,022,137.52
其他 42,840.04
合计 7,975,654.74 1,592,427.03
债务重组损失主要系公司为了加快回款速度，与债务人签订协议，给予债务人一定比例的“降点”，以“降点”后的金额结算债权，所形成的损失。
31、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 -928,598.82 1,728,351.44
递延所得税 167,491.81 8,536.99
合计 -761,107.01 1,736,888.43
32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数稀释每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷调整后发行在外的普通股加权平均数
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
租赁费 5,999,494.67
中介咨询费 2,421,980.00
业务招待费 3,777,219.45
运输费 7,600,669.46
佣金及广告费 1,484,241.29
税金 3,330,387.05
劳务费 507,678.41
净追索赔偿 14,028,059.04
技术使用费 1,998,294.27
技术开发费 6,459,591.86
差旅费 5,030,105.75
包装费 4,308,949.25
租赁费 1,551,341.83
其他 63,594,018.6
合计 122,092,030.93
34、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
融资租赁设备款 2,286,252.38
合计 2,286,252.38
35、现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,138,470.10 2,119,983.29
加：资产减值准备 3,013,423.24 -2,105,231.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 46,618,842.92 47,103,980.47
无形资产摊销 8,072.16 269,706.84
长期待摊费用摊销 5,659,360.45 1,426,421.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,030,612.96 -3,533,330.08
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,610,214.06 214,584.56
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 936,799.68
财务费用（收益以“－”号填列） 27,111,483.56 20,439,810.25
投资损失（收益以“－”号填列） -37,175,253.92 -31,867,644.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 167,491.81 8,536.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 19,033,844.79 11,514,863.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -98,764,880.66 -60,295,210.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 28,632,989.98 -21,552,675.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,023,445.53 -35,319,404.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 41,349,113.47 53,401,230.40
减：现金的期初余额 53,401,230.40 43,516,439.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,052,116.93 9,884,790.91
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的应收账款 44,087,836.33 83.95 3,873,142.00 77.43 33,201,355.24 84.14 3,390,155.52 77.93
单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 2,828,595.72 5.39 842,117.77 16.83 2,625,098.95 6.65 787,529.69 18.10
其他不重大应收账款 5,599,979.78 10.66 287,138.59 16.83 3,631,446.23 9.20 172,394.08 3.96
合计 52,516,411.83 -- 5,002,398.36 -- 39,457,900.42 -- 4,350,079.29 --
(2) 期末单项金额重大的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合计 44,087,836.33 3,873,142.00 － －
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 41,339,224.01 78.72 925,406.65 31,648,174.86 80.21 817,540.02
一至二年 3,527,724.76 6.72 352,772.48 1,263,428.11 3.20 126,342.81
二至三年 1,111,097.61 2.11 166,664.64 1,024,918.27 2.60 153,737.74
三年以上 6,538,365.45 12.45 3,557,554.59 5,521,379.18 13.99 3,252,458.72
合计 52,516,411.83 100.00 5,002,398.36 39,457,900.42 100.00 4,350,079.29
(3) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的其他应收款项 283,352,286.55 99.38 148,448.89 35.67 296,370,430.74 99.33 153,196.86 27.31
单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款项 824,288.22 0.29 220,786.47 53.05 880,227.66 0.30 222,568.30 39.67
其他不重大其他应收款项 938,317.26 0.33 46,961.36 11.28 1,116,137.69 0.37 185,228.68 33.02
合计 285,114,892.03 -- 416,196.72 -- 298,366,796.09 -- 560,993.84 --
(2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合计 283,352,286.55 148,448.89 － －
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款：
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 283,897,838.14 99.57 76,955.60 296,727,349.95 99.45 69,160.00
一至二年 129,375.22 0.05 12,937.52
二至三年
三年以上 1,087,678.67 0.38 326,303.60 1,639,446.14 0.55 491,833.84
合计 285,114,892.03 100.00 416,196.72 298,366,796.09 100.00 560,993.84
3、存货 (1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,084,861.95 5,084,861.95 5,675,565.17 5,675,565.17
库存商品 19,623,845.87 19,623,845.87 13,579,396.77 13,579,396.77
在产品 3,062,504.42 3,062,504.42 5,552,540.85 5,552,540.85
合计 27,771,212.24 27,771,212.24 24,807,502.79 24,807,502.79
4、长期股权投资(1)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
东风襄樊仪表系统有限公司 49,500,037.60 49,500,037.60 49,500,037.60
东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 13,555,294.78 13,555,294.78 13,555,294.78
东风(十堰)有色铸件有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00 99,000,000.00
上海科泰投资有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
上海东仪汽车贸易有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
上海东科汽车零部件有限公司 10,638,943.06 10,638,943.06 10,638,943.06
上海东风汽车实业有限公司 2,242,518.62 2,242,518.62 2,242,518.62
东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司(注1) 35,200,000.00 52,800,000.00 -17,600,000.00 35,200,000.00
广州江森坐椅有限公司 8,304,148.94 8,304,148.94 8,304,148.94
金信信托投资股份有限公司金信信托投资股份有限公司 47,900,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00
上海东森置业有限公司 3,700,000.00 3,700,000.00 3,700,000.00
(2)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
湛江德利化油器有限公司 62,062,634.96 67,019,851.23 2,626,885.11 69,646,736.34 6,400,000.00
东风伟世通（武汉）汽车饰件系统有限公司(注2) 68,248,569.91 86,683,337.61 5,067,250.44 91,750,588.05 16,000,000.00
上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司(注2) 14,601,598.16 26,359,262.03 1,948,380.24 28,307,642.27 3,482,888.90
襄樊东驰汽车部件有限公司 4,173,302.63 5,749,346.03 -336,700.31 5,412,645.72
上海江森自控汽车电子有限公司 20,058,010.80 19,941,576.98 -6,832,533.43 13,109,043.55
注：(1)公司于2007年5月31日与东风汽车有限公司（“东风有限”）签订股权转让协议书，约定东风有限以18,534,040元的对价受让公司持有的东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司60%股权中的20%股权，股权转让后，公司对东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司的持股比例下降为40%。公司已于2007年11月7日收到东风有限股权转让款18,534,040元。但根据东风有限致公司“有关需要由东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司1/2董事通过的议案的表决事项”函件中的申明：“如果贵公司任命的董事表决赞成（或反对）任何东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司董事会议案，我公司将促使我公司委派的董事对同一议案表示赞同（或反对）。”因此公司对东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司仍拥有实质控制权。注：(2) 对东风伟世通（武汉）汽车饰件系统有限公司、上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司本期长期股权投资其他变动数，系按原剩余年限对股权投资借方差额进行摊销。5、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 224,390,112.07 1,581,898.63 1,969,580.09 224,002,430.61
其中：房屋及建筑物 91,297,248.04 -205,639.49 91,091,608.55
机器设备 55,057,983.75 613,180.00 535,706.17 55,135,457.58
运输设备 5,208,792.66 83,922.49 1,408,966.06 3,883,749.09
其他 72,826,087.62 1,090,435.63 24,907.86 73,891,615.39
二、累计折旧合计： 114,288,038.47 8,688,242.53 1,675,306.80 121,300,974.20
其中：房屋及建筑物 26,586,183.18 2,118,199.05 18,334.70 28,686,047.53
机器设备 37,086,449.15 2,176,335.36 351,617.44 38,911,167.07
运输设备 3,479,511.42 334,108.43 1,280,863.57 2,532,756.28
其他 47,135,894.72 4,059,599.69 24,491.09 51,171,003.32
三、固定资产净值合计 110,102,073.60 -7,106,343.90 294,273.29 102,701,456.41
其中：房屋及建筑物 64,711,064.86 -2,323,838.54 -18,334.70 62,405,561.02
机器设备 17,971,534.60 -1,563,155.36 184,088.73 16,224,290.51
运输设备 1,729,281.24 -250,185.94 128,102.49 1,350,992.81
其他 25,690,192.90 -2,969,164.06 416.77 22,720,612.07
四、减值准备合计 894,025.63 894,025.63
其中：房屋及建筑物 52,131.46 52,131.46
机器设备 329,614.19 329,614.19
运输设备
其他 512,279.98 512,279.98
五、固定资产净额合计 109,208,047.97 -7,106,343.90 294,273.29 101,807,430.78
其中：房屋及建筑物 64,658,933.40 -2,323,838.54 -18,334.70 62,353,429.56
机器设备 17,641,920.41 -1,563,155.36 184,088.73 15,894,676.32
运输设备 1,729,281.24 -250,185.94 128,102.49 1,350,992.81
其他 25,177,912.92 -2,969,164.06 416.77 22,208,332.09
6、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,911,073.13 507,521.95 5,418,595.08
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 47,900,000.00 47,900,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 894,025.63 894,025.63
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 53,705,098.76 507,521.95 54,212,620.71
7、短期借款(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 460,000,000.00 428,000,000.00
合计 460,000,000.00 428,000,000.00
8、应付账款：(1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、预收账款：
(1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。10、其他应付款：(1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
合计 21,664,886.23 21,664,886.23
12、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 提取或分配比例
调整前 年初未分配利润（2006年期末数） -3,503,595.04 -
调整后 年初未分配利润 32,227,537.45 -
期末未分配利润 22,168,918.15 -
13、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 133,830,770.22 132,240,410.79
其他业务收入 38,686,234.50 71,187,574.44
合计 172,517,004.72 203,427,985.23
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车零部件生产及销售 133,830,770.22 126,284,530.19 132,240,410.79 128,457,335.55
合计 133,830,770.22 126,284,530.19 132,240,410.79 128,457,335.55
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 133,830,770.22 126,284,530.19 132,240,410.79 128,457,335.55
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 133,830,770.22 126,284,530.19 132,240,410.79 128,457,335.55
14、现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -10,058,619.30 13,787,840.50
加：资产减值准备 507,521.95 -1,836,061.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,670,554.63 9,857,446.32
无形资产摊销 43,026.84
长期待摊费用摊销 170,000 170,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,674,187.68 -6,427,584.14
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 98,404.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,047,978.72 7,839,930.50
投资损失（收益以“－”号填列） -34,463,442.09 -32,797,240.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,963,709.45 46,251,319.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,156,158.47 -28,404,985.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 46,904,100.07 -51,806,465.69
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,984,038.38 -43,224,368.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 9,739,556.73 11,709,458.66
减：现金的期初余额 11,709,458.66 15,036,404.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,969,901.93 -3,326,945.83
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码
东风汽车有限公司 湖北省武汉市 汽车及汽车零部件制造及销售 16,700,000,000 65 65
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
东风(十堰)有色铸件有限公 湖北省十堰市 有色铸件制造 100,000,000 100 100
东风襄樊仪表系统有限公司 湖北省襄樊市 汽车零部件制造 50,000,000 100 100 87931741-1
上海科泰投资有限公司 上海 实业投资、有价证券投资 30,000,000 90 90 73455545-1
东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 湖北省十堰市 汽车零部件制造 27,246,800 55 55 73541494-X
上海东科汽车零部件有限公司 上海 汽车零部件制造 23,000,000 50.01 50.01 60733277-3
上海东仪汽车贸易有限公司 上海 整车及配件贸易 10,000,000 100 100 63111315-9
上海风神汽车销售有限公司 上海 整车贸易 3,000,000 100 100 63118858-0
上海东仪汽车技术服务有限公司 上海 整车售后维修与服务 3,000,000 100 100 70302943-2
东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司 湖北省十堰市 汽车零部件制造 88,000,000 40 60 78094658-4
上海东风汽车实业有限公司 上海 汽车配件贸易 2,000,000 90 90 13308101-9
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码
上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司 其他 60732091-6
东风伟世通（武汉）汽车饰件系统有限公司 其他 75513670-7
湛江德利化油器有限公司 其他 61780385-8
上海江森自控汽车电子有限公司 其他 78783732-1
襄樊东驰汽车部件有限公司 其他 17939608-3
东风汽车股份有限公司 母公司的控股子公司 71786908-8
东风客车底盘有限公司 母公司的控股子公司 70682635-7
东风汽车悬架弹簧有限公司 母公司的控股子公司 17878421-X
东风汽车变速箱有限公司 母公司的控股子公司 17885657-8
东风汽车财务有限公司 母公司的控股子公司 17876676-7
东风柳州汽车有限公司 母公司的控股子公司 19860650-9
东风汽车泵业有限公司 母公司的控股子公司 71462502-9
东风汽车紧固件有限公司 母公司的控股子公司 17878542-3
东风精铸有限公司 母公司的控股子公司 70684247-X
东风德纳车桥有限公司 母公司的控股子公司 74461165-6
襄樊东风汽车电气有限责任公司 母公司的控股子公司 17932044-1
老河口东风创普专用汽车有限公司 母公司的控股子公司
东风随州专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 76413984-6
东风贝洱热系统有限公司 母公司的控股子公司 76123471-7
上海东森置业有限公司 母公司的控股子公司 76875245-3
4、关联交易情况
(1) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%)
东风汽车有限公司 产品销售 416,475,363.89 41.56 270,852,350.59 31.80
东风汽车股份有限公司 产品销售 69,527,943.79 6.94 60,184,668.56 7.07
东风柳州汽车有限公司 产品销售 13,607,999.69 1.36 7,871,575.85 0.92
东风客车底盘有限公司 产品销售 8,035,433.41 0.80 6,521,319.64 0.77
东风汽车变速箱有限公司 产品销售 15,980.00 0.01 30,751.00 0.01
东风汽车泵业有限公司 产品销售 4,455,025.46 0.44 3,688,742.70 0.43
襄樊东风汽车电气有限责任公司 产品销售 136,814.62 0.02
东风车桥有限公司 产品销售 4,341,672.50 0.51
老河口东风创普专用汽车有限公司 产品销售 2,122,282.71 0.21 828,570.43 0.10
东风随州专用汽车有限公司 产品销售 3,297,751.85 0.33 5,439,665.79 0.64
东风汽车传动轴有限公司 产品销售 1,079,364.00 0.11 193,251.00 0.02
东风德纳车桥有限公司 产品销售 3,337,087.00 0.33
关联交易定价政策：公司与关联方进行交易时，按市场价格为基准确定；在无法确定市场价格时，可采用成本加成的方法定价，加成比例由双方协商确定；关联方向公司提供的原、辅材料的价格按原、辅材料品种或类别，由双方定期共同认定。
(2) 关联托管情况 1)、襄樊东风汽车电气有限责任公司将受托管理股权委托东风电子科技股份有限公司管理。
2003年8月28日，公司与襄樊东风汽车电气有限责任公司（以下简称“电气公司”）签定《委托管理协议》，约定在公司、电气公司、上海延锋江森座椅有限公司和江森自控有限公司共同投资设立广州东风江森座椅有限公司成立后，电气公司将其持有的广州东风江森座椅有限公司9%的股权所享有的股东权利委托公司进行管理，其内容包括但不限于经营管理权、收益分配权、表决权、提案权、董事以及高级管理人员的提名权等。双方同时约定，在股权托管期限内，公司同意每年以电气公司股权为基数，按照高于银行同期借款利息的1%向电气公司支付托管费。本年公司收到的现金红利为8,083,173.65元，公司依据双方签订的《委托管理协议》，确认受托管理该项股权的应计入其他业务收入的托管收入2,909,942.51元。(3) 关联租赁情况 1)、东风汽车公司将土地租赁租赁给东风电子科技股份有限公司。该资产涉及的金额为5,108,070.07元。 (4) 其他关联交易贷款:东风汽车财务有限公司提供给公司的公开授信额度为人民币30,000.00万元，截止报表日，东风汽车财务有限公司已提供给公司的信用贷款金额为28,900.00万元。股权转让:公司于2007年5月31日与东风汽车有限公司（以下简称“东风有限”）签订股权转让协议书，约定东风有限以18,534,040元的对价受让公司持有的东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司60%股权中的20%股权，股权转让后，公司对东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司的持股比例下降为40%。公司已于2007年11月7日收到东风有限股权转让款18,534,040元。5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收票据 东风汽车有限公司 8,636,000.00 10,520,000.00
应收票据 东风汽车股份有限公司 4,340,000.00 12,621,000.00
应收账款 东风汽车有限公司 120,322,001.22 37,096,070.79
应收账款 东风汽车股份有限公司 15,791,124.12 12,233,727.91
应收账款 东风柳州汽车有限公司 1,354,194.94 1,292,754.74
应收账款 东风客车底盘有限公司 3,016,646.94 2,093,783.10
应收账款 东风随州专用汽车有限公司 550,561.98 1,369,637.07
应收账款 东风汽车泵业有限公司 1,359,571.22 569,150.58
应收账款 东风汽车传动轴有限公司 727,892.61 109,350.50
应收账款 东风车桥有限公司 749,085.26
应收账款 东风德纳车桥有限公司 2,115,854.38
预付账款 东风汽车有限公司 188,892.35 244,831.46
预付账款 东风汽车股份有限公司 3,963,486.17
预付账款 东风柳州汽车有限公司 2,597,191.37 840,325.30
预付账款 襄樊东风汽车电气有限责任公司 3,000,000.00
应付票据 东风柳州汽车有限公司 25,000,000.00
应付账款 上海东森置业有限公司 732,444.60
应付账款 襄樊东驰汽车部件有限公司 930,855.90 1,849,463.03
应付账款 东风汽车有限公司 2,396,028.43 338,933.73
应付账款 东风贝洱热系统有限公司 10,095,723.47 4,200,275.84
应付账款 东风汽车紧固件有限公司 166,653.95 401,512.64
应付账款 东风汽车模具有限公司 268,000.00
其他应付款 上海东森置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
其他应付款 东风汽车有限公司 1,921,097.77 441,180.18
(九)股份支付： 无
(十)或有事项： 无
(十一)承诺事项：
截止报告日，公司无重大需披露的承诺事项。
(十二)资产负债表日后事项：
截止报告日，公司无重大需披露的期后事项。
(十三)其他重要事项：
截止报告日，公司无重大需披露的其他重大事项。
(十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
东风电子科技股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表2007年1月1号
单位:元 币种:人民币
项目 项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 397,181,139.87 394,462,441.53 2,718,698.34
1 长期股权投资差额 4,572,784.70 2,738,188.40 1,834,596.30
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 1,248,993.19 -1,248,993.19
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 4,572,784.70 1,489,195.21 3,083,589.49
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并 258,160.96 -258,160.96
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 258,160.96 -258,160.96
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 1,736,888.43 1,709,752.03 27,136.40
13 少数股东权益 56,806,795.60 57,908,924.90 -1,102,129.30
14 B股、H股等上市公司特别追溯调整
15 其他 1,115,126.60 1,115,126.60
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 453,987,935.47 452,371,366.43 1,616,569.04
两次披露数出现差异的原因说明：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额：上海东风汽车实业有限公司、上海东科汽车零部件有限公司、上海风神汽车销售有限公司的长期股权借、贷方差额为同一控制下企业合并所形成，金额合计为1,248,993.19元，按照《企业会计准则第 38 号

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