[年报]鲁银投资2007年年度报告（三）

作者：　发布时间：2008-03-10 12:01:37　来源：中财网 字体:【大 中 小】

接（二）
32、盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因
法定盈余公积 23,632,020.14　 23,632,020.14
合 计 23,632,020.14　 23,632,020.14
33、未分配利润
项 目 金 额
本年年初余额 27,348,869.73
本年增加数 27,462,880.30
其中：本年归属于母公司股东净利润 27,462,880.30
本年减少数
本年年末余额 54,811,750.03
34、营业收入和营业成本
项 目 本年数 上年数
营业收入 4,117,853,222.54 3,176,867,675.19
营业成本 3,869,834,875.19 2,958,663,596.70
营业毛利 248,018,347.35 218,204,078.49
（1）、主营业务收入、成本情况：
项 目 本年数 上年数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
医 药 44,549,771.33 37,161,996.86 7,387,774.47 39,573,373.62 32,567,370.66 7,006,002.96
纺 织 147,558,882.61 128,099,108.11 19,459,774.50 190,153,670.85 158,932,276.23 31,221,394.62
房地产 121,656,082.24 98,855,723.53 22,800,358.71 45,384,889.74 37,096,822.03 8,288,067.71
钢 铁 3,708,471,751.27 3,533,034,796.25 175,436,955.02 2,864,076,937.22 2,701,446,286.90 162,630,650.32
商 贸 33,135,642.06 29,382,191.58 3,753,450.48 8,005,941.32 7,737,548.95 268,392.37
其 他 30,238,704.80 15,402,240.14 14,836,464.66 13,101,014.78 7,745,166.20 5,355,848.58
合 计 4,085,610,834.31 3,841,936,056.47 243,674,777.84 3,160,295,827.53 2,945,525,470.97 214,770,356.56
注：本期主营业务收入和主营业务成本较上期分别增加29.28%和30.43%，增加的原因系本期销售规模扩大以及受原材料涨价因素的影响，公司的带钢分公司的收入和成本上升所致。
（2）其他业务收入、成本
项 目 本年累计数 上年同期数
(1)其他业务收入 32,242,388.23 16,571,847.66
其中：材料销售及加工收入 24,101,185.20 9,862,361.48
房屋租赁收入 7,883,263.92 6,636,032.00
其他收入 257,939.11 73,454.18
(2)其他业务支出 27,898,818.72 13,138,125.73
其中：材料销售及加工成本 22,896,125.94 8,675,484.74
房屋租赁成本 4,925,311.05 4,013,924.21
其他支出 77,381.73 448,716.78
(3)其他业务利润 4,343,569.51 3,433,721.93
（3）、前五名客户情况：
项 目 本年数 上年数
前五名客户销售收入总额 1,379,658,692.79 1,524,757,704.05
占全部销售收入的比例(%) 33.77 43.66
35、营业税金及附加
项 目 计缴标准 本年数 上年数
土地增值税 761,609.49 414,120.83
营业税 5% 5,140,977.75 3,084,273.00
城市建设税 7% 4,024,224.32 3,406,420.49
教育费附加 3% 1,841,745.77 1,869,266.83
地方教育费附加 1% 456,793.84
关税 15% 2,997,983.10 265,194.05
河道费 1% 1,691.49
房产税 12% 729,988.98
合 计 15,955,014.74 9,039,275.20
注：根据税委会［2006］30号《国务院关税税则委员会关于调整部分商品进出口暂定税率的通知》，公司所属控股子公司莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司出口产品按合金钢粉末及其他钢铁粉末税目本期交纳15%的关税。
36、财务费用
费用种类 本年数 上年数
利息支出 41,513,415.03 39,197,511.28
减：利息收入 3,646,595.56 3,475,010.79
汇兑损失 82,536.41 104,970.46
减：汇兑收益
手续费支出 487,886.07 1,779,475.26
合 计 38,437,241.95 37,606,946.21
37、资产减值损失
项 目 本年数 上年数
坏账损失 12,129,429.64 19,963,923.40
存货跌价损失 14,048,086.82 6,144,996.07
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失 1,000,000.00
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失 1,348.50
在建工程减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合 计 27,178,864.96 26,108,919.47
38、投资收益
项 目 本年数 上年数
可供出售金融资产转让收益 9,515,914.34
成本法核算的被投资单位分回的利润 4,852.60 49,434.20
权益法核算应分享的被投资单位净损益变动金额 45,697,402.71 57,362,197.31
长期股权投资转让收益 14,004,256.72 37,962.14
其他投资收益 24,733.98
合 计 69,222,426.37 57,474,327.63
注1：投资收益汇回不存在重大限制。
2：本期成本法核算的投资收益中，公司控股子公司烟台鲁银药业有限公司收到深圳中联广深医药有限公司现金股利4,852.60元；
(2)本期权益法核算的投资收益45,697,402.71元，系对烟台万润精细化工有限公司投资收益23,156,452.48元、以及控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司对青岛青大电缆有限公司按预计享有的现金权益确认22,540,950.23的投资收益；
(3) 可供出售金融资产转让收益9,515,914.34元，系公司将持有的“华鲁恒升B股”在解除限售条件后转让获取的收益；
（4）长期股权投资转让收益系公司的控股子公司山东省鲁邦房地产开发有限公司本期在威海成立了乳山子公司，后将该公司股权转让获取投资收益5,029,500元，公司将持有的山东视网联媒介发展股份有限公司的股权转让获取的收益5,301,384.29元，公司控股子公司鲁银投资集团山东毛绒制品有限公司转让持有的德信典当行的股权获取的收益3,673,372.43元。
39、营业外收支
项 目 本年数 上年数
非流动资产处置利得 10,543.35 728,527.93
非货币性资产交换利得
政府补助 2,201,399.51 94,401.34
债务重组利得
其他 769,416.28 363,785.25
营业外收入合计 2,981,359.14 1,186,714.52
非流动资产处置损失 247,253.32 5,175,513.30
非货币性资产交换损失
债务损失
其他 3,065,440.38 2,129,391.62
营业外支出合计 3,312,693.70 7,304,904.92
政府补助情况如下：
项 目 本年数 上年数
所得税返还 2,201,399.51 94,401.34
合 计 2,201,399.51 94,401.34
注：本期政府补助系公司控股子公司莱芜钢铁集团粉末冶金有限公司收到当地政府返还的所得税2,000,000.00元、鲁银投资集团德州羊绒纺织有限公司收到所得税返还201,399.51元。
40、所得税费用
项 目 本年数 上年数
本年所得税费用 16,128,712.16 7,376,974.82
递延所得税费用 7,959,330.29 10,427,848.91
合 计 24,088,042.45 -3,050,874.09
所得税费用与会计利润的关系
项 目 2007年度
会计利润（利润总额） 53,001,542.30
加：纳税所得调增额 22,196,748.26
减：纳税调整减少额 26,323,405.23
调整后的应纳税所得额 48,874,885.33
本年应交所得税 16,128,712.16
加：递延所得税负债增加额
减：递延所得税资产增加额 -7,959,330.29
所得税费用 24,088,042.45
41、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年度
房屋租赁收入 7,190,809.19
存款利息收入 3,646,595.56
其他收入 825,955.88
合 计 11,663,360.63
42支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年度
运输费 55,043,932.47
办公费 14,096,671.02
招待费 5,329,437.01
广告费 1,287,987.03
维修费 5,871,043.23
差旅费 2,681,730.66
其他以及往来款项等 90,224,104.37
合 计 174,534,905.79
42、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
项 目 本年数 上年数
净利润 28,913,499.85 11,922,401.05
加：资产减值准备 2,876,222.64 18,776,636.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,689,271.43 48,884,624.13
无形资产摊销 506,999.37 773,240.24
长期待摊费用摊销 199,500.00 2,823,507.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 236,709.97 793,827.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 41,497,005.03 38,294,979.24
投资损失（收益以“－”号填列） -69,222,426.37 -57,474,327.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,959,330.29 -10,361,844.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,880,769.64 -50,654,990.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 62,345,067.09 116,119,563.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 41,945,862.97 39,891,147.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 180,827,811.91 159,788,765.08
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 364,095,383.47 256,943,504.05
减：现金的期初余额 256,943,504.05 241,596,830.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 107,151,879.42 15,346,673.35
（2）现金和现金等价物
项 目 本年数 上年数
一、现金 364,095,383.47 256,943,504.05
其中：库存现金 499,092.86 528,452.30
可随时用于支付的银行存款 240,869,128.60 154,805,900.18
可随时用于支付的其他货币资金 122,727,162.01 101,609,151.57
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 364,095,383.47 256,943,504.05
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
六、母公司财务报表项目注释
(一)应收账款
1、应收账款账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 5,009,367.43 40.85 250,468.37 1,718,181.41 13.78 85,909.07
1

收藏到网摘: