[年报]粤水电关于2007年年度报告及摘要的更正公告

作者：　发布时间：2008-03-03 12:02:49　来源：中财网 字体:【大 中 小】

广东水电二局股份有限公司关于2007年年度报告及摘要的更正公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司于2008年1月23日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上刊登了公司2007年年度报告及摘要，由于工作疏漏，现对公司2007年年度报告及摘要作如下更正：
一、原《2007年年度报告》第80页“资产负债表”、第82页“利润及利润分配表”、第86页“合并股东权益变动表”中：
按新准则对 2006年度利润表进行追溯调整时，调整项目中因资产减值准备形成的资产账面价值小于资产计税基础的可抵扣暂时性差异计算错误，导致2006年度所得税费用追溯调整金额计算错误，原计算错误的调整金额为1,736,526.88元，应更正为1,151,414.83元，因为该项目计算错误对财务报告更正的地方包括：
（1）2007年合并利润表中2006年度所得税费用项目金额12,182,534.46元更正为12,767,646.51元、2006年度的净利润项目和归属于母公司股东的净利润项目的金额69,464,963.21元均更正为68,879,851.16元、2006年度的基本每股收益和稀释每股收益0.4202元均更正为0.4166元。
（2）因2006年度归属于母公司股东的净利润进行了更正，2007年合并资产负债表中：盈余公积期初数40,428,430.15元应更正为40,841,331.62元，未分配利润期初数213,405,045.27元应更正为212,992,143.80元；盈余公积期末数48,171,907.47元应更正为48,584,808.94元，未分配利润期末数258,692,941.82元应更正为258,280,040.35元。
2007年母公司资产负债表中盈余公积48,171,907.47元应更正为48,584,808.94元；未分配利润258,896,341.20元应更正为258,483,439.73元。
（3）2007年合并股东权益变动表中2007年度归属于母公司股东权益上年年末余额：盈余公积40,428,430.15元应更正为40,841,331.62元，未分配利润213,405,045.27元应更正为212,992,143.80元；2006年度归属于母公司股东权益上年年末余额：盈余公积33,481,933.83元应更正为33,953,346.50元，未分配利润164,687,251.38元应更正为164,800,950.76元；本年增减：盈余公积6,946,496.32元应更正为6,887,985.12元；利润分配：盈余公积6,946,496.32元应更正为6,887,985.12元，未分配利润-20,747,169.32元应更正为-20,688,658.12元；
提取盈余公积：盈余公积6,946,496.32元应更正为6,887,985.12元，未分配利润-6,946,496.32元应更正为-6,887,985.12元；本年年末余额：盈余公积40,428,430.15元应更正为40,841,331.62元，未分配利润213,405,045.27元应更正为212,992,143.80元。
更正后的报表为：
资产负债表
编制单位：广东水电二局股份有限公司 2007年12月31日
单位：（人民币）元
2007-12-31
项目 合并 母公司
流动资产：
货币资金 287,037,857.45 274,932,604.21
交易性金融资产
应收票据 3,629,326.22 606,886.54
应收账款 207,017,633.02 203,710,066.70
预付款项 317,479,232.10 313,978,545.10
应收利息
应收股利
其他应收款 251,583,217.94 243,646,903.50
存货 736,730,977.26 735,546,167.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,803,478,243.99 1,772,421,173.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,601,609.83 194,419,609.83
投资性房地产
固定资产 976,885,185.96 338,291,962.43
在建工程 16,367,268.26 480,504.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,469,651.29 5,469,651.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,054,244.13 2,772,884.02
递延所得税资产 16,549,775.19 16,549,775.19
其他非流动资产
非流动资产合计 1,047,927,734.66 557,984,387.28
资产总计 2,851,405,978.65 2,330,405,560.79
流动负债：
短期借款 197,000,000.00 197,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 382,253,759.67 355,790,534.52
预收款项 635,051,792.80 635,051,792.80
应付职工薪酬 19,789,493.80 19,601,155.22
应交税费 39,136,269.73 38,591,428.56
应付利息
应付股利
其他应付款 158,367,054.05 133,484,398.68
一年内到期的非流动负债 16,300,000.00 -
其他流动负债
流动负债合计 1,447,898,370.05 1,379,519,309.78
非流动负债：
长期借款 463,273,578.64 29,573,578.64
应付债券
长期应付款 8,112,713.93 8,112,713.93
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 471,386,292.57 37,686,292.57
负债合计 1,919,284,662.62 1,417,205,602.35
股东权益：
股本 220,000,000.00 220,000,000.00
资本公积 386,131,709.77 386,131,709.77
减：库存股
盈余公积 48,584,808.94 48,584,808.94
未分配利润 258,280,040.35 258,483,439.73
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 912,996,559.06 -
少数股东权益 19,124,756.97 -
股东权益合计 932,121,316.03 913,199,958.44
负债及股东权益总计 2,851,405,978.65 2,330,405,560.79
================续上表=========================
2006-12-31
项目
流动资产：
货币资金 286,244,397.16
交易性金融资产
应收票据 620,000.00
应收账款 294,392,538.11
预付款项 243,818,252.26
应收利息
应收股利
其他应收款 217,599,399.66
存货 480,833,974.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,523,508,561.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 90,600,000.00
投资性房地产
固定资产 310,653,168.80
在建工程 84,111.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,763,256.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,924,644.61
递延所得税资产 9,409,443.97
其他非流动资产
非流动资产合计 418,434,624.75
资产总计 1,941,943,186.19
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 336,517,911.87
预收款项 554,701,835.92
应付职工薪酬 26,712,307.94
应交税费 35,917,069.11
应付利息
应付股利
其他应付款 85,625,257.75
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债
流动负债合计 1,069,474,382.59
非流动负债：
长期借款 12,503,618.41
应付债券
长期应付款 -
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,503,618.41
负债合计 1,081,978,001.00
股东权益：
股本 220,000,000.00
资本公积 386,131,709.77
减：库存股
盈余公积 40,841,331.62
未分配利润 212,992,143.80
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 859,965,185.19
少数股东权益 -
股东权益合计 859,965,185.19
负债及股东权益总计 1,941,943,186.19
公司法定代表人：黄迪领 主管会计机构负责人：陈艺 会计机构负责人：陈艺
利润及利润分配表
编制单位：广东水电二局股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 2007年
合并 母公司
一、营业总收入 2,202,009,219.84 2,175,116,676.41
其中：营业收入 2,202,009,219.84 2,175,116,676.41
二、营业总成本 2,115,769,004.37 -
其中：营业成本 1,965,142,417.84 1,953,247,365.93
营业税金及附加 70,503,926.58 70,182,631.16
销售费用
管理费用 52,464,859.81 50,801,068.32
财务费用 23,673,571.37 10,176,088.38
资产减值损失 3,984,228.77 4,281,990.15
加：公允价值变动收益(损失
以“-”号填列）
投资收益(损失以“-”号填 1,609.83 1,609.83
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
三、营业利润(亏损以“-”号填 86,241,825.30 86,429,142.30
列）
加：营业外收入 700,146.41 630,075.88
减：营业外支出 2,481,071.47 2,445,160.88
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损以“-”号填 84,460,900.24 84,614,057.30
列）
减：所得税费用 7,265,691.77 7,179,284.05
五、净利润(净亏损以“-”号填 77,195,208.47 77,434,773.25
列）
其中：归属于母公司股东的 77,231,373.87 -
净利润
少数股东损益 -36,165.40 -
同一控制下合并前的净利润
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.3511 0.3520
（二）稀释每股收益 0.3511 0.3520
================续上表=========================
项目 2006年
一、营业总收入 2,003,224,129.80
其中：营业收入 2,003,224,129.80
二、营业总成本 1,920,638,663.55
其中：营业成本 1,774,573,948.20
营业税金及附加 63,682,228.74
销售费用
管理费用 64,184,710.28
财务费用 6,620,930.49
资产减值损失 11,576,845.84
加：公允价值变动收益(损失
以“-”号填列）
投资收益(损失以“-”号填 -
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
三、营业利润(亏损以“-”号填 82,585,466.25
列）
加：营业外收入 393,973.76
减：营业外支出 1,331,942.34
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损以“-”号填 81,647,497.67
列）
减：所得税费用 12,767,646.51
五、净利润(净亏损以“-”号填 68,879,851.16
列）
其中：归属于母公司股东的 68,879,851.16
净利润
少数股东损益 -
同一控制下合并前的净利润
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.4166
（二）稀释每股收益 0.4166
公司法定代表人：黄迪领 主管会计机构负责人：陈艺 会计机构负责人：
广东水电二局股份有限公司
合并股东权益变动表
2007年度
金额单位：人民币元
2007年度
- 归属于母公司股东权益
项目 股本 资本公积
一、上年年末余额 220000000.00 386131709.77
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 220000000.00 386131709.77
三、本年增减（减少以“-”填列） - -
（一）净利润 - -
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动
3、与计入股东权益

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